Quando você pensa em impostos para o seu negócio, provavelmente está pensando em impostos de renda sobre seus lucros, especialmente nesta época do ano. Mas suas responsabilidades pelos impostos não param com o imposto de renda. Você pode ser obrigado a pagar outros impostos relacionados ao seu negócio.
Abaixo estão cinco outros impostos que você pode ter que lidar.
Impostos para proprietários de pequenas empresas
1. Imposto sobre o trabalho autônomo
Se você trabalha por conta própria, paga impostos da Previdência Social e do Medicare sobre seus ganhos líquidos do trabalho autônomo (seus lucros). Para 2014, a parte da Previdência Social do imposto se aplica a lucros de até US $ 117.000. O imposto de Medicare aplica-se a todos os seus lucros; não há limite de dólares. Se os seus lucros forem altos o suficiente, você pagará mais 0,9% sobre os lucros acima de US $ 250.000 se for casado com um pedido em conjunto, US $ 200.000,00 se for solteiro ou US $ 125.000,00 se for casado arquivando separadamente.
$config[code] not foundSe você tem um negócio paralelo, mas também trabalha para outra empresa, seu imposto de auto-emprego é reduzido na medida em que você paga o imposto de seguridade social sobre os salários que você recebe do trabalho. Mas como todos os lucros estão sujeitos ao imposto do Medicare, não há economia aqui.
Se você é casado, cada cônjuge paga os impostos da Previdência Social e do Medicare separadamente sobre sua parcela de salários e renda de trabalho autônomo. Os cônjuges nos estados de propriedade da comunidade seguem regras especiais para garantir que o cônjuge que recebe a renda do negócio seja aquele que paga o imposto sobre trabalho por conta própria (e ganha o crédito pelas finalidades do Seguro Social e do Medicare).
Se você não foi lucrativo, pode optar por pagar uma quantia mínima de imposto por conta própria. Por que você pagaria voluntariamente esse imposto? Para que você ganhe créditos para fins de Seguro Social.
Encontre mais detalhes sobre como calcular e pagar imposto sobre trabalho autônomo nas instruções para agendar o SE do formulário 1040 (PDF).
2. Salários de Impostos Trabalhistas e Outras Compensações Tributárias
Se você possui uma corporação (C ou S), seu salário e outros benefícios tributáveis estão sujeitos ao FICA da mesma maneira que a remuneração paga a outros empregados. Não há distinções no imposto sobre pagamentos a proprietários versus pagamentos a funcionários comuns.
Encontre detalhes sobre impostos de emprego na Publicação 15 do IRS (PDF). A menos que você esteja no Alasca, Flórida, Nova Hampshire, Nevada, Dakota do Sul, Tennessee, Texas, Washington ou Wyoming, consulte o departamento fiscal estadual sobre as responsabilidades de retenção de imposto de renda com relação à remuneração do funcionário.
3. Impostos sobre Desemprego
Este imposto aplica-se tanto a nível federal como estadual e os impostos destinam-se a financiar prestações de desemprego para trabalhadores despedidos ou despedidos (para além de uma causa grave). O imposto de desemprego é imposto apenas aos empregadores; os funcionários não pagam taxas de desemprego.
Encontre detalhes sobre o FUTA, o imposto federal de desemprego, nas instruções do Formulário 940 (PDF). Além disso, verifique com seus impostos estaduais e departamentos de trabalho para obter detalhes sobre impostos de desemprego do estado.
4. Impostos sobre Vendas
A menos que você esteja no Alasca, Delaware, Montana, New Hampshire e Oregon, pode ser necessário cobrar impostos sobre vendas dos produtos e serviços que você vende e remeter os fundos para o estado ou estados a que são devidos. Se você vender on-line, talvez seja necessário cobrar impostos sobre vendas remotas, o que dificulta as atividades de coleta. Atualmente, existem cerca de 10.000 jurisdições de impostos sobre vendas (devido a impostos sobre vendas adicionais impostos não apenas por estados, mas por municípios e municípios).
Verifique com seu estado se seus bens e serviços estão isentos de impostos. Se não, aprenda sobre as responsabilidades da sua coleção. Se você vende on-line, considere usar um serviço para ajudá-lo com os impostos sobre vendas. Prestadores de serviços certificados autorizados pelo Conselho de Administração do Imposto sobre Vendas Simplificado para este fim: AccurateTax; Avalara; CCH; Exactor; FedTax e Taxware.
5. Impostos sobre Impostos
Os impostos especiais de consumo são como um imposto federal sobre vendas em determinados itens. Às vezes, o pagamento é automático (por exemplo, é incluído no preço da gasolina que você paga na bomba), portanto não há nada para você fazer. Outras vezes, sua empresa deve pagar o imposto separadamente ao governo federal (por exemplo, um imposto de 10% sobre os serviços de bronzeamento artificial se você tiver um salão de bronzeamento artificial).
Saiba mais sobre os impostos de consumo do IRS.
Conclusão
Durante essa temporada de impostos, pense além de seus impostos de renda para ter certeza de que está lidando com todas as suas responsabilidades fiscais. Trabalhe com um ótimo consultor tributário para que você não seja surpreendido e penalizado por não pagar o que deveria.
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