As férias estão se aproximando rapidamente, seguidas pelas celebrações do Ano Novo e, em seguida, estamos na época do ano em que os impostos estão na mente de todos. Enquanto a maioria das pessoas tende a se concentrar no Tio Sam e no IRS, você provavelmente também tem obrigações tributárias estaduais - especialmente se você tem um negócio. E muitas dessas obrigações implicam um compromisso de um ano.
Se você administra os impostos da sua empresa ou faz com que um profissional os gerencie para você, você é o responsável final e paga o preço por não cumprir. Como muitos requisitos fiscais estão no nível estadual, é importante entender todos os diferentes tipos de impostos e garantir que você não esteja ignorando nada acidentalmente. Afinal de contas, o estado pode impor multas pesadas e até mesmo colocar sua empresa em “situação irregular”, onde você não poderá obter um empréstimo, expandir para outro estado ou renovar uma permissão.
$config[code] not foundVocê entende os impostos estaduais de negócios?
Abaixo está uma visão geral dos diferentes tipos de impostos impostos pelos estados. Tenha em mente que cada estado tem diferentes impostos e diferentes maneiras de calcular cada imposto, portanto, certifique-se de descobrir como cada imposto se aplica à sua situação.
1. Impostos sobre o rendimento do Estado
Quarenta e quatro estados cobram um imposto de renda corporativo. De acordo com a Tax Foundation, as taxas de imposto corporativo variam de 4% na Carolina do Norte a 12% em Iowa. Semelhante ao seu imposto de renda individual, o imposto de renda corporativo é um imposto sobre os lucros da empresa. Se a sua empresa está estruturada como uma corporação C, a própria empresa arquiva uma declaração de imposto e é responsável pelo pagamento de impostos sobre seus lucros. Se o negócio é estruturado como uma LLC, S Corporation, Parceria Geral ou Propriedade Exclusiva, os lucros da empresa fluem para os proprietários e são pagos no nível individual.
Atualmente, Nevada, Ohio, Dakota do Sul, Texas, Washington e Wyoming são os seis estados sem imposto de renda corporativo. No entanto, existem algumas coisas importantes para ter em mente aqui. Só porque um estado renuncia ao imposto de renda das empresas, isso não significa que você tenha uma viagem grátis. Alguns desses estados (Nevada, Ohio, Texas e Washington) têm um imposto sobre as receitas brutas.
Há um equívoco de que, ao incorporar sua empresa em um estado "isento de impostos", você poderá evitar totalmente os impostos estaduais. Isso geralmente não é o caso. Você é obrigado a seguir a legislação tributária estadual em qualquer estado (es) com o qual esteja fazendo negócios. Então, se você estiver na Califórnia (e conduzir seus negócios lá) e quiser se incorporar em Nevada, provavelmente ainda precisará pagar impostos estaduais da Califórnia sobre sua renda auferida no estado.
2. Imposto de Franquia
Outro imposto estadual é o imposto de franquia; isso não tem absolutamente nada a ver com restaurantes de franquia ou outros negócios de franquia. É basicamente um imposto cobrado por alguns estados pelo privilégio de fazer negócios lá. Os impostos de franquia, como o imposto de renda, são normalmente pagos anualmente. Por exemplo, aqui na Califórnia, há um imposto anual de franquia de US $ 800 que se aplica a praticamente todas as LLC registradas para fazer negócios na Califórnia. Aplica-se mesmo que o seu negócio funcione com prejuízo no ano. Você precisará verificar com o escritório do Secretário de Estado do seu estado ou com o Conselho Fiscal de Franquias para determinar os requisitos em seu estado.
Tenha em mente que os impostos de franquia são impostos às empresas que realizam negócios no estado. Isso significa que, se você estiver incorporado em um estado, talvez ainda precise pagar impostos de franquia em outros estados em que está registrado para fazer negócios.
3. Imposto sobre Vendas
Se sua empresa vende bens ou serviços tributáveis, você é obrigado a cobrar impostos sobre vendas de clientes e pagar o imposto ao seu estado. O montante do imposto devido é calculado aplicando a taxa de imposto aplicável ao seu estado ao preço total de venda dos bens ou serviços. Atualmente, 45 estados cobram impostos sobre vendas em todo o estado, com alíquotas que variam de 7,5% na Califórnia a 2,9% no Colorado.
Primeiro, você precisa se registrar no estado solicitando uma permissão de vendas. Você é responsável por coletar o imposto sobre vendas apropriado em cada venda e informar / pagar o imposto às autoridades estaduais. Na maioria dos estados, você precisará arquivar uma devolução e pagar seu imposto sobre vendas a cada mês (embora a programação possa variar com base na sua localização e no valor do imposto sobre vendas coletado mensalmente).
Se você vender para clientes em vários estados, precisará descobrir quais vendas estão sujeitas ao imposto sobre vendas do estado. De modo geral, você não precisará cobrar impostos sobre vendas, a menos que tenha uma presença física no estado (um "nexo" em termos legais). Por exemplo, você é considerado como tendo uma presença física em um estado se: você tem um escritório ou loja no estado; você ou funcionários recebem ordens ou prestam serviços no estado; ou você possui / aluga propriedade no estado.
4. Imposto sobre a propriedade
Outro imposto importante para estar ciente do imposto sobre a propriedade. Impostos de propriedade são tipicamente impostos na cidade local ou no nível do condado e não se trata apenas de possuir imóveis. Você ainda pode dever imposto sobre propriedade pessoal tangível, como móveis, computadores, máquinas, ferramentas, equipamentos e suprimentos. Muito provavelmente, sua empresa é proprietária e usa pelo menos alguns itens que se qualificam como propriedade.
O imposto sobre a propriedade é tipicamente um depósito anual com o condado ou cidade. Regras para os tipos de propriedade cobertos pelo imposto, bem como a taxa de imposto, variam entre os governos locais. Você precisará verificar com o escritório do seu assessor da cidade ou do condado para descobrir seus requisitos específicos.
Se você não tiver certeza de como os impostos estaduais ou federais se aplicam ao seu negócio, é inteligente falar com um contador ou outro profissional para ajudar a resolver tudo. O ideal é que você tenha uma sólida compreensão e estratégia fiscal antes de iniciar seu negócio. No entanto, nunca é tarde demais para resolver problemas fiscais.
Bandeiras do estado Foto via Shutterstock
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