Tocar 401 (k) Fundos pode abrir o seu negócio para problemas fiscais

Você usou fundos 401 (k) para iniciar seu negócio, ou está aproveitando sua aposentadoria para fazer negócios com a atual crise de crédito? Semana de negócios Recentemente, chamou a atenção para uma possível armadilha: O IRS está começando a prestar mais atenção aos empresários que financiam seus negócios usando dinheiro de seus fundos 401 (k).

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Veja como esses movimentos normalmente funcionam: O proprietário de uma empresa cria uma nova corporação, configura um plano 401 (k) para ela e transfere seu dinheiro 401 (k) para o novo plano. O dinheiro é usado para comprar ações no negócio, dando-lhe uma infusão de capital, mas ainda mantendo as vantagens fiscais do 401 (k).

Monika Templeman, diretora em exercício dos planos dos funcionários do IRS, disse Semana de negócios que o processo "está aberto a abusos". Se os fundos 401 (k) do empreendedor não fossem rolados dessa forma, mas apenas retirados, o dono do negócio estaria sujeito a impostos de renda, bem como a penalidades de 10 por cento dos primeiros. retirada se ele ou ela for menor de idade 59 ½.

Templeman diz que o IRS viu o dinheiro usado para comprar ações cuja avaliação era questionável ou até mesmo para comprar ativos pessoais, como carros.

A estratégia de rolagem cresceu em popularidade durante a crise de crédito; A BusinessWeek diz que cerca de 4.000 pessoas devem usar a tática este ano. Normalmente, a transação envolve US $ 100.000 a US $ 200.000 em fundos de aposentadoria. Os consultores financeiros cobram dos clientes uma média de US $ 5.000 pela papelada, além de taxas anuais de cerca de US $ 1.000 para administrar o novo 401 (k). Um consultor financeiro citado compara as taxas favoravelmente às taxas de juros de 15 ou 20% que os bancos cobram sobre empréstimos comerciais - isto é, se você conseguir um empréstimo.

Com o planejamento do IRS aumentando o escrutínio de tais planos, pode ser uma boa ideia revisar seu plano com seu consultor e seu contador para garantir que ele não esteja levantando bandeiras vermelhas. Se você usar fundos 401 (k) para financiar seus negócios, certifique-se de que o dinheiro seja bem utilizado e não o use para nenhuma despesa para a qual você não possa apresentar um caso de negócios claro.

O site da Receita Federal tem muitos recursos que podem ajudar o seu contador e conselheiro a esclarecer os problemas. Um olhar mais atento aos problemas com esses planos pode ser encontrado em "Diretrizes sobre Rollovers como Business Startup (ROBS)". Esta publicação é para agentes do IRS, então é bastante densa, mas lhe dará algumas dicas sobre os problemas com o conceito de rollover.

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