O departamento de tesouraria de um banco é responsável por equilibrar e administrar o fluxo de caixa diário e a liquidez dos fundos dentro do banco. O departamento também lida com os investimentos do banco em valores mobiliários, câmbio e instrumentos monetários.
Fluxo de caixa líquido
O departamento de tesouraria deve garantir que o banco tenha liquidez suficiente - dinheiro prontamente disponível - para cobrir seus pagamentos líquidos em dinheiro. Pagamentos em dinheiro representam cheques e transferências bancárias feitas em contas de clientes. Esses pagamentos são compensados por fundos que entram no banco de depósitos de clientes e transferências eletrônicas de entrada. A liquidez líquida diária é administrada por meio da compra de dinheiro para cobrir déficits ou da venda de dinheiro para outros bancos em caso de excesso de fluxo de caixa.
Investimentos
O departamento de tesouraria é responsável pela avaliação, segurança e lucratividade da carteira de investimentos do banco, derivada de fundos excedentes não utilizados para a originação de empréstimos a clientes. Esses investimentos variam de fundos overnight colocados em outros bancos a títulos do Tesouro americano de prazo mais longo.
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Trazido a você por Sapling Trazido a você por SaplingGerenciamento de riscos
O departamento de tesouraria gerencia ativos de investimento e risco de liquidez, combinando-os com o lado do depósito do banco. O fluxo combinado de fundos e taxas de juros de empréstimos e investimentos deve exceder o dos depósitos para cada período de tempo analisado.
